Напоминаем, что 25 ноября 2014 года вступил в силу Закон № 1701-VII "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодоприобретателей юридических лиц и публичных деятелей" (далее – Закон)..
Закон обязывает юридических лиц, в том числе и тех, которые были зарегистрирован до вступления в силу данного закона, предоставить государственному регистратору сведения о своем конечном выгодоприобретателе (выгодоприобретателях), в том числе конечном выгодоприобретателе (выгодоприобретателях) их основателя (если основатель – юридическое лицо)..
Согласно п. 22 ст. 1. Закона Украиы «О предотвращении и противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» от 28.11.2002 года , № 249-IV :
"конечный вигодополучатель юридического лица – физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через другие лица, что осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной частью, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершения правовых сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления, или которая имеет возможность осуществлять влияние путем прямого или опосредствованного(через другое физическое или юридическое лицо) обладания одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и/или юридическими лицами частью в юридическом лице в размере 25 или больше проценты уставного капитала или прав голоса в юридическом лице."
Данное требование необходимо выполнить в течении шести месяцев со дня вступления в силу данным Законом – до 26 мая 2015 года включительно.
Ответственность за невыполнение данного требования.
Действующим законодательством предусмотрена административная ответственность в виде штрафа – от 300 до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан.